Настоящий Новый год – это Дед Мороз, который встречает маленьких гостей у ёлки перед началом представления, и вместе со своей внучкой Снегурочкой веселит детей, учит мудрости и смекалке! А потом провожает детей в зрительный зал, где начинается волшебство – знакомая и любимая сказка «Морозко» зазвучит по-новому.

Однажды… перед самым Новым годом злая мачеха отправляет свою трудолюбивую падчерицу Машу в лес во что бы то ни стало раздобыть свежей клюквы. Доброе сердце Машеньки и её отзывчивость покоряют лесных обитателей, а сам хозяин леса Дед Мороз дарит ей богатые подарки. Завистливая мачеха посылает в лес свою родную дочку раздобыть побольше дорогих подарков, но… в сказке по заслугам вознаграждается только доброта.